Закажите обратный звонок

Как правильно приобрести финансовую компанию

16.08.2018

 

 В этой статье мы рассмотрим классическую финансовую компанию, которая может иметь четыре лицензии, а именно: факторинг, лизинг, выдача кредитов за счет собственных средств и право предоставления финансовых гарантий и финансовых поручительств.

В зависимости от желания учредителей они могут получить одну или все четыре лицензии.

            Какие требования к финансовой компании и учредителем? 

Существуют много требований к самой финансовой компании, помещению, должностным лицам, давайте их озвучим что бы было понятно, к чему нужно быть готовым перед началом регистрации.

Первое - нужно иметь деньги, и еще документы, подтверждающие их происхождение (декларация о доходах, договора купли-продажи чего-то или другие документы), минимальный уставной капитал финансовой компании (далее ФК) составляет 3 миллиона гривен для компаний, которые планируют получать одну лицензию, но если ФК хочет две и дольше лицензии - необходимо 5 миллионов гривен. Уставной капитал ФК должен сформирован исключительно деньгами.

            Второе - требования к должностным лицам, а это директор, бухгалтер и специалист по финансовому мониторингу. 

            Руководитель ФК должен иметь профильное высшее образование, пройти обучение и иметь сертификат дающий право работать директором ФК (выдает сертификат Нацкомфинуслуг). Стаж трудовой деятельности не меньше 5 лет, при этом на руководящих должностях не меньше 2-х лет и не меньше одного года на рынке финансовом рынке. Он должен иметь безупречную деловую репутацию. Последние пять лет кандидат на должность реководителя, не должен быть директором финансовой компании, которая была признана банкротом или Нацкомфинуслуг у такой ФК не аннулировало лицензии, у руководителя также не должно быть непогашенной судимости.

            Главный бухгалтер тоже должен иметь высшее экономическое образование, сертификат главного бухгалтера финансовых компаний, выдается там же где и руководителю. Стаж трудовой деятельности не меньше 3-х лет связанных с финансовой или бухгалтерской деятельностью. На протяжении последних 5 лет не быть главным бухгалтером ФК, которая была признана банкротом или Нацкомфинуслуг у такой ФК не аннулировало лицензии, у главного бухгалтера также не должно быть непогашенной судимости.

            Специалист по финансовому мониторингу это лицо, которое должно отвечать за ведение первичного финансового мониторинга на ФК. Забегая на перед нужно отметить, что после включения в Государственный реестр финансовых учреждений ФК обязана стать на учет в Гасфинмониторинге, как субъект первичного финансового мониторинга и назначить ответственное лица. К этому лицу тоже есть требования, которые изложены в статье 6 Закона Украины " О предотвращении и противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения" с изменениями и дополнениями № 1702-VIIот 14.10.2014 года.

            Третье это правила предоставления финансовых услуг их нужно разработать, но обычно юридические компании их предоставляют при регистрации или разрабатывают под запросы клиента.

            Еще "неплохо бы" иметь офис, с вывеской и соблюдением прав инвалидов, то есть, он должен быть оборудован соответствующими техническими приспособлениями (пандусами). Вообще нужно соблюдать права инвалидов и это законодательная норма. Так же у  компании должна быть компьютерная техника, сайт, телефон и почтовый ящик. 

            Это вкратце все из основного, теперь давайте перейдем к процедуре создания ФК.

            Что нужно что бы зарегистрировать финансовую компанию?

            Что бы зарегистрировать ФК нужно подготовить документы, подписать их у участников ФК и подать государственному регистратору, после регистрации необходимо участникам, оплатить уставной капитал, и можно подавать документы в Национальную комиссию с регулирования рынка финансовых услуг на включение ФК в государственный реестр финансовых компаний.

            Процедура регистрации регламентирована двумя документами это Распоряжение Нацкомфинуслуш  № 41 "Об утверждении положения о Государственном реестре финансовых учреждений" от 28.08.2003 с изменениями и дополнениями и Постановление КМУ "Об утверждении лицензионных условий осуществления хозяйственной деятельности с предоставления финансовых услуг (кроме профессиональной деятельности на рынке ценных бумаг)" от 07.12.2016 года № 913. 

            Если четко соблюдать эти два документа-можно уложиться в два месяца и зарегистрировать ФК.

             После получения статуса ФК нужно в течении 3-х дней подать заявку (ФМ-1) на постановку на учет в Госфинмониторинг, в ответ на ФК должно прийти письмо с формой ФМ-3 и регистрационным номером субъекта финансового мониторинга. К этому нужно отнестись очень серьезно, законодатель предусмотрел крупные штрафные санкции за несоблюдение этого законодательства, вплоть до уголовной ответственности согласно части 1, ст.209 Уголовного кодекса Украины.            

            Что нужно проверить приобретаю финансовую компанию?

            Если было принято решение купить ФК тогда мы рекомендуем действовать следующим образом: необходимо выяснить - работала ли ФК, если да, тогда нужно проводить юридический и бухгалтерский аудит тех операций, которые она совершила. Для этого нужен опытный бухгалтер и юрист, они должны составить план проверки и провести выборочный, но лучше сплошной аудит. 

            Если специалисты не выявят ничего сомнительного можно приступать к процедуре согласования новых участников. Не забудьте, что требования к новому директору, бухгалтеру и специалисту по финансовому мониторингу такие же.

            При покупке новой ФК, которая была зарегистрирована для продажи и не работала, тогда проще, необходимо провести юридический аудит процесса регистрации ФК и формирования уставного капитала. Для этого необходимо запросить учредительные документы, протоколы и банковские выписки, которые подтверждают формирование уставного капитала ФК, еще это должно подтверждаться аудиторским заключением независимого аудитора, его тоже нужно изучить. Провести аудит внутренних положений, которые регламентируют предоставление финансовых услуг и правил финансового мониторинга. К стати, правила предоставления услуг, тарифы, типовые договора должны быть выложены на корпоративном сайте ФК.

            Часто юридические компании продают новые ФК с "закольцованной" структурой собственности, это когда учредитель владеет ФК, а финансовая компания владеет учредителем, обычно это просто ООО, так называемое перекрестное владение. Пока это не запрещено и это упрощает новому собственнику вступить в права нового учредителя. Для этого просто происходит смена руководителей ФК и его учредителя. 

            Но если ФК зарегистрирована без так называемой "закольцовки", тогда необходимо получать разрешение в Нацкомфинуслуг на приобретение корпоративных прав, а только после этого проводить юридическую процедуру изменения участников, иначе "регулятор" признает такую операцию незаконной и у него есть право отстранить новых владельцев от управления ФК. 

            Если у Вас остались вопросы про деятельности финансовых компаний или Вы хотите приобрести обращайтесь к нам, мы с радостью поможем подобрать ФК.

 Выбор всегда есть, качество и надежность гарантируем.

            Руководитель сервиса fin-market.com.ua,

            Скуратовский Андрей